基金估值的目的
2022-06-22 02:56 来源：华图公务员考试网
【导读】基金估值的目的在于客观以及准确地反映基金管理人或基金持有人基金资产的价值，同时依据基金资产估值的数据以确定基金资产的净值，并计算出基金单位资产的净值，然后将其作为计算基金申购与基金赎回价格的基础。
基金估值的目的
基金估值的目的在于客观以及准确地反映基金管理人或基金持有人基金资产的价值，同时依据基金资产估值的数据以确定基金资产的净值，并计算出基金单位资产的净值，然后将其作为计算基金申购与基金赎回价格的基础。
基金估值即基金资产估值，是通过对基金管理人或基金持有人所拥有的全部基金资产及全部基金负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。
其中基金估值的估值应当优先选择估值日，一般情况下大部分基金的估值日为其开放日。
（编辑：安徽华图）
