基金估值的原则

【导读】原则：1、有市价的，采用市价确定公允价值；2、无市价但经济环境未发生重大变化等，采用最近交易市价；3、无市价且经济环境发生了重大变化等使净值的影响在0.25%以上的，参考类似投资品种调整最近交易市价。

基金估值的原则

　　

　　基金估值的原则如下：

　　1、估值日有市价的，采用市价确定公允价值；

　　2、估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值；

　　3、估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

（编辑：安徽华图）